जर्मनीमधील नवीन सेवानिवृत्ती नियमांचा वयोमर्यादा आणि करदात्यांच्या लाभांच्या मूल्यावर परिणाम होतो

जर्मनीच्या पेन्शन प्रणालीमध्ये लक्षणीय समायोजनांची मालिका होणार आहे ज्याचा थेट परिणाम लाखो कामगार आणि सेवानिवृत्तांवर होईल. उत्तरोत्तर अंमलात येण्यासाठी नियोजित केलेले बदल, निवृत्तीवेतन मूल्यांचे समायोजन, लाभांवरील नवीन कर आकारणीचे नियम आणि किमान सेवानिवृत्तीच्या वयात सतत होणारी वाढ, नागरिकांकडून काळजीपूर्वक नियोजन करणे आवश्यक आहे.

1 जुलै 2025 पर्यंत, सर्व अनिवार्य पेन्शनमध्ये 3.73% चे समायोजन अपेक्षित आहे, ही वाढ देशाच्या सध्याच्या आर्थिक वास्तवाशी फायद्यांचे संरेखन करण्याचा प्रयत्न करते. टक्केवारीची अंतिम पुष्टी केवळ येत्या काही महिन्यांतच होणार असली तरी, तज्ञांद्वारे प्रक्षेपण वास्तववादी मानले जाते आणि लाभार्थ्यांना अपेक्षित दिलासा दर्शवते.

आणखी एक संबंधित बदल म्हणजे 2026 मध्ये “मदर्स पेन्शन III” ची अंमलबजावणी. हा उपाय 1992 पूर्वी जन्मलेल्या मुलांची मुख्य काळजी घेणाऱ्या माता किंवा वडिलांना अतिरिक्त प्रसूती विमा क्रेडिट्स देईल, परिणामी प्रति बालक प्रति महिना फक्त 20 युरो वाढेल, ही रक्कम सध्याच्या फायद्यांमध्ये स्वयंचलितपणे जोडली जाईल.

पेन्शन कर आकारणीबद्दल तपशील

निवृत्तिवेतन मूल्यांमध्ये वाढ झाल्याने सेवानिवृत्तांच्या काही भागासाठी कराच्या ओझ्यावर दुष्परिणाम होऊ शकतो. सध्या, सुमारे एक चतुर्थांश पेन्शनधारक आधीच कर भरतात, विशेषत: ज्यांच्याकडे उत्पन्नाचे अतिरिक्त स्रोत आहेत, जसे की भाडे किंवा गुंतवणूक. यासाठी, वित्तीय समायोजनाचा प्रभाव काळजीपूर्वक पाहिला पाहिजे.

या प्रभावाचा भाग कमी करण्यासाठी, सरकारने मूळ आयकर कपात 12,348 युरो पर्यंत वाढवली, 252 युरोची वाढ. हा उपाय कमी उत्पन्न असलेल्या निवृत्तीवेतनधारकांचे संरक्षण करण्यात मदत करतो, हे सुनिश्चित करते की लाभ वाढ नवीन करांद्वारे पूर्णपणे वापरली जाणार नाही.

तथापि, उच्च निवृत्ती वेतन प्राप्त करणाऱ्यांसाठी, वार्षिक वाढ सहजपणे नवीन वजावटीच्या मूल्यापेक्षा जास्त असू शकते. समायोजनाचे अतिरिक्त मूल्य पूर्णपणे करपात्र असल्याने, काही सेवानिवृत्त ज्यांना पूर्वी सूट देण्यात आली होती ते त्यांचे वार्षिक आर्थिक नियोजन बदलून करदाते होऊ शकतात.

2025 मध्ये सेवानिवृत्त होणाऱ्या कामगारांसाठी, कर आकारणी नियम स्थापित करतो की पेन्शन मूल्याच्या 83.5% कराच्या अधीन असेल. 2058 पासून निवृत्त होणाऱ्यांसाठी नवीन पेन्शनवर संपूर्ण कर आकारणीची तरतूद असलेल्या वेळापत्रकानुसार ही टक्केवारी दरवर्षी 0.5 टक्के गुणांनी वाढते.

अतिरिक्त उत्पन्न आणि वाचलेल्या पेन्शनसाठी लवचिकता

एक नियम जो कायम राहतो आणि अधिक आर्थिक लवचिकता आणतो तो म्हणजे सेवानिवृत्तांना त्यांचे वृद्धापकाळ निवृत्तीवेतन कमी न करता कोणत्याही रकमेचे अतिरिक्त उत्पन्न मिळविण्याची परवानगी. 2023 मध्ये लागू करण्यात आलेला, हा उपाय वैध राहील आणि मानक आणि लवकर निवृत्ती या दोन्हींवर लागू होईल, अनुभवी व्यावसायिकांना नोकरीच्या बाजारपेठेत राहण्यासाठी प्रोत्साहित करेल. हे धोरण लाभार्थींना त्यांच्या आर्थिक आणि वैयक्तिक गरजा अधिक चांगल्या प्रकारे जुळवून घेत दंडाशिवाय त्यांच्या उत्पन्नाची पूर्तता करण्यास अनुमती देते.

कमी कमाई क्षमता पेन्शन प्राप्तकर्त्यांसाठी, अतिरिक्त उत्पन्नावर विशिष्ट मर्यादा आहेत, परंतु नियम उदार मानले जातात. 2025 मध्ये, एकूण अपंगत्व असलेला निवृत्तीवेतनधारक त्यांच्या फायद्यावर परिणाम न होता वार्षिक 20,763.75 युरो पर्यंत कमावण्यास सक्षम असेल. आंशिक अपंगत्व निवृत्ती वेतनाच्या बाबतीत, उत्पन्नाची कमाल मर्यादा आणखी जास्त आहे. हे लक्षात घेणे आवश्यक आहे की रोजगाराचे स्वरूप स्वतःच लाभाच्या अधिकारावर प्रभाव टाकू शकते, कारण पूर्ण अपंगत्व पेन्शन गृहीत धरते की व्यक्ती दिवसातून तीन तासांपेक्षा जास्त काम करू शकत नाही. विधवा आणि विधुरांसाठी निवृत्तीवेतनाच्या संदर्भात, 2025 च्या सुरुवातीला स्वतःच्या उत्पन्नाची भरपाई करण्याचे नियम अपरिवर्तित राहतील, निवृत्तीवेतनाच्या सामान्य फेरबदलानंतर जुलैमध्ये उत्पन्न अनुदान समायोजित केले जाईल.

निवृत्तीच्या वयात हळूहळू वाढ

जर्मन पेन्शन प्रणालीच्या टिकाऊपणासाठी दीर्घकालीन योजना सर्व कामगारांसाठी 67 वर्षांपर्यंत पोहोचण्याच्या उद्दिष्टासह सेवानिवृत्तीच्या वयातील प्रगतीशील वाढीसह सुरू आहे. हे संक्रमण सतत चालू असते आणि वेगवेगळ्या पिढ्यांवर स्तब्धपणे परिणाम करते. उदाहरणार्थ, 1959 मध्ये जन्मलेल्यांसाठी, 2025 मध्ये सेवानिवृत्तीचे मानक वय 66 वर्षे आणि दोन महिने असेल. 2031 पर्यंत शेड्यूल पुढे चालू राहील, जेव्हा 1964 मध्ये जन्मलेले अधिकृतपणे वयाच्या 67 व्या वर्षी निवृत्त होणारे पहिले असतील. कामगारांना हे माहित असणे महत्वाचे आहे की लाभ आपोआप मंजूर होत नाही; अखंड पावती सुनिश्चित करण्यासाठी किमान तीन महिने अगोदर पेन्शनची विनंती करणे आवश्यक आहे. 2031 नंतर मानक वयात आणखी वाढ होण्याची चर्चा अद्याप अनिश्चित असली तरी, देशाच्या भविष्यातील लोकसंख्या आणि आर्थिक परिस्थितीनुसार ही शक्यता नाकारता येत नाही.

लवकर सेवानिवृत्ती पद्धती

जर्मन प्रणाली मानक वयाच्या आधी सेवानिवृत्त होऊ इच्छिणाऱ्यांसाठी पर्याय देते, जोपर्यंत ठराविक योगदान निकष पूर्ण केले जातात. सर्वात फायदेशीर पर्यायांपैकी एक म्हणजे 45 वर्षांचे योगदान असलेल्या कामगारांसाठी, जे लाभाच्या मूल्यात सवलत न घेता लवकर निवृत्त होऊ शकतात. 1961 मध्ये जन्मलेल्या, जे 2025 मध्ये 64 वर्षांचे होतील, त्यांच्यासाठी या पद्धतीमध्ये प्रवेश करण्याचे वय 64 वर्षे आणि सहा महिने आहे.

आणखी एक शक्यता म्हणजे दीर्घकालीन पॉलिसीधारकांसाठी सेवानिवृत्ती, ज्यासाठी किमान 35 वर्षांचे योगदान आवश्यक आहे. या प्रकरणात, वयाच्या 63 व्या वर्षापासून पेन्शन प्राप्त करणे शक्य आहे, परंतु मूल्यात कायमस्वरूपी कपात करून. 1962 मध्ये जन्मलेल्यांसाठी, जे 2025 मध्ये त्या वयापर्यंत पोहोचतील, लवकर सेवानिवृत्तीमुळे 13.2% लाभ कमी होईल, ज्यासाठी तपशीलवार आर्थिक नियोजन आवश्यक आहे.

गंभीर अपंग लोकांसाठी लवकर सेवानिवृत्ती ही एकमेव पद्धत आहे जी 63 वर्षे वयाच्या आधी, किमान वय 62 वर सेट करून लाभ मिळवू देते. 1963 मध्ये जन्मलेल्यांसाठी, 2025 मध्ये अर्ज केल्यास 10.8% ची कपात होईल. निवृत्तीसाठी अर्ज करताना गंभीर अपंगत्वाची स्थिती, कमीतकमी 50% च्या अक्षमतेसह अधिकृतपणे ओळखली जाणे आवश्यक आहे.

कमी उत्पन्न असलेल्या लाभार्थ्यांना आधार

कमी उत्पन्न आणि दीर्घ योगदान इतिहास असलेल्या सेवानिवृत्तांच्या फायद्यांना पूरक म्हणून 2021 मध्ये तयार करण्यात आलेली मूलभूत पेन्शन परिशिष्ट लागू राहील. सामान्य नियम लक्षणीय बदलणार नाहीत, मुख्य बदल म्हणजे पात्रता निर्धारित करणाऱ्या लाभांचे वार्षिक समायोजन, जे मागील वर्षाच्या पेन्शन वाढीच्या आधारावर अद्यतनित केले जातात.

2025 साठी, 1,491 युरो पर्यंत मासिक उत्पन्न असलेल्या अविवाहित सेवानिवृत्तांना आणि 2,326 युरो पर्यंत उत्पन्न असलेल्या जोडप्यांना पूर्ण पुरवणी दिली जाईल. या मर्यादेपेक्षा किंचित ओलांडलेल्या उत्पन्नासाठी संक्रमण क्षेत्रे आहेत, ज्यामुळे लाभ हळूहळू कमी होत आहे.

मातांसाठी लाभाची अंमलबजावणी

तथाकथित “मदर्स पेन्शन III” हे सर्वात अपेक्षित नवीन वैशिष्ट्यांपैकी एक आहे आणि 2026 मध्ये अधिकृतपणे लागू केले जाईल. या उपायाचा उद्देश मुलांची काळजी घेण्यासाठी समर्पित वेळ ओळखणे हा आहे, ज्यांचा फायदा मुख्यतः त्यांच्या करिअरमध्ये व्यत्यय आलेल्या महिलांना होतो.

त्या तारखेपासून, 1992 पूर्वी जन्मलेल्या मुलांच्या माता किंवा वडिलांना प्रत्येक मुलाच्या तीन वर्षांच्या प्रसूती विम्याच्या समतुल्य क्रेडिट्स मिळतील. हे क्रेडिट पेन्शनच्या मूल्यात थेट वाढ होते, जे लाभार्थ्यांच्या विनंतीशिवाय, आपोआप मंजूर केले जाईल.

आरोग्य विमा योगदान

अनिवार्य आरोग्य विम्यामध्ये पूरक योगदानातील संभाव्य बदलांबद्दल सेवानिवृत्तांना देखील जागरूक असले पाहिजे. मार्च 2025 पासून बदल होऊ शकतात, जे प्राप्त झालेल्या पेन्शनच्या निव्वळ मूल्यावर परिणाम करू शकतात. तथापि, अंदाज सूचित करतात की या योगदानामध्ये वर्षाच्या समाप्तीपूर्वी लक्षणीय वाढ अपेक्षित नाही.