जर्मनी में नए सेवानिवृत्ति नियम करदाताओं के लिए आयु सीमा और लाभ के मूल्य को प्रभावित करते हैं

जर्मनी की पेंशन प्रणाली महत्वपूर्ण समायोजनों की एक श्रृंखला से गुजरने वाली है जो सीधे लाखों श्रमिकों और सेवानिवृत्त लोगों को प्रभावित करेगी। परिवर्तन, जो क्रमिक रूप से लागू होने वाले हैं, में पेंशन मूल्यों का पुन: समायोजन, लाभों पर नए कराधान नियम और न्यूनतम सेवानिवृत्ति की आयु में निरंतर वृद्धि शामिल है, जिसके लिए नागरिकों की ओर से सावधानीपूर्वक योजना की आवश्यकता होती है।

1 जुलाई, 2025 तक, सभी अनिवार्य पेंशनों में 3.73% का समायोजन अपेक्षित है, एक वृद्धि जो देश की वर्तमान आर्थिक वास्तविकता के साथ लाभों को संरेखित करना चाहती है। हालाँकि प्रतिशत की अंतिम पुष्टि आने वाले महीनों में ही होगी, विशेषज्ञों द्वारा प्रक्षेपण को यथार्थवादी माना जाता है और यह लाभार्थियों के लिए अपेक्षित राहत का प्रतिनिधित्व करता है।

एक अन्य प्रासंगिक परिवर्तन 2026 में “माताओं की पेंशन III” का कार्यान्वयन है। यह उपाय उन माताओं या पिताओं को अतिरिक्त मातृत्व बीमा क्रेडिट प्रदान करेगा जो 1992 से पहले पैदा हुए बच्चों की मुख्य देखभाल करने वाले थे, जिसके परिणामस्वरूप प्रति बच्चा प्रति माह 20 यूरो से अधिक की वृद्धि होगी, एक राशि जो स्वचालित रूप से मौजूदा लाभों में जोड़ दी जाएगी।

पेंशन कराधान के बारे में विवरण

पेंशन मूल्यों में वृद्धि से सेवानिवृत्त लोगों के एक हिस्से के लिए कर के बोझ पर दुष्प्रभाव पड़ सकता है। वर्तमान में, लगभग एक चौथाई पेंशनभोगी पहले से ही कर का भुगतान करते हैं, खासकर वे जिनके पास आय के अतिरिक्त स्रोत हैं, जैसे किराया या निवेश। इनके लिए राजकोषीय समायोजन के प्रभाव को ध्यान से देखा जाना चाहिए।

इस प्रभाव के एक हिस्से को कम करने के लिए, सरकार ने मूल आयकर कटौती को 252 यूरो की वृद्धि के साथ 12,348 यूरो तक बढ़ा दिया। यह उपाय कम आय वाले पेंशनभोगियों की रक्षा करने में मदद करता है, यह सुनिश्चित करता है कि लाभ वृद्धि पूरी तरह से नए करों द्वारा उपभोग नहीं की जाती है।

हालाँकि, उच्च पेंशन प्राप्त करने वालों के लिए, वार्षिक वृद्धि आसानी से नई कटौती के मूल्य से अधिक हो सकती है। चूंकि समायोजन का अतिरिक्त मूल्य पूरी तरह से कर योग्य है, कुछ सेवानिवृत्त लोग जिन्हें पहले छूट प्राप्त थी, वे करदाता बन सकते हैं, जिससे उनकी वार्षिक वित्तीय योजना बदल सकती है।

2025 में सेवानिवृत्त होने वाले श्रमिकों के लिए, कराधान नियम स्थापित करता है कि पेंशन मूल्य का 83.5% कर के अधीन होगा। 2058 के बाद सेवानिवृत्त होने वालों के लिए नई पेंशन के पूर्ण कराधान का प्रावधान करने वाली अनुसूची के बाद, यह प्रतिशत सालाना 0.5 प्रतिशत अंक बढ़ जाता है।

अतिरिक्त आय और उत्तरजीवी पेंशन के लिए लचीलापन

एक नियम जो समान रहता है और अधिक वित्तीय लचीलापन लाता है, वह है सेवानिवृत्त लोगों को उनकी वृद्धावस्था पेंशन कम किए बिना किसी भी राशि की अतिरिक्त आय प्राप्त करने की अनुमति। 2023 में लागू किया गया, यह उपाय वैध बना हुआ है और मानक और प्रारंभिक सेवानिवृत्ति दोनों पर लागू होता है, जो अनुभवी पेशेवरों को नौकरी बाजार में बने रहने के लिए प्रोत्साहित करता है। यह नीति लाभार्थियों को उनकी वित्तीय और व्यक्तिगत जरूरतों को बेहतर ढंग से अनुकूलित करते हुए, दंड के बिना उनकी आय को पूरक करने की अनुमति देती है।

कम आय क्षमता वाले पेंशन प्राप्तकर्ताओं के लिए, अतिरिक्त आय पर विशिष्ट सीमाएँ हैं, लेकिन नियम उदार माने जाते हैं। 2025 में, पूर्ण विकलांगता वाला एक पेंशनभोगी अपने लाभ को प्रभावित किए बिना सालाना 20,763.75 यूरो तक कमा सकेगा। आंशिक विकलांगता पेंशन के मामले में, आय सीमा और भी अधिक है। यह ध्यान रखना आवश्यक है कि रोजगार की प्रकृति ही लाभ के अधिकार को प्रभावित कर सकती है, क्योंकि पूर्ण विकलांगता पेंशन मानती है कि व्यक्ति दिन में तीन घंटे से अधिक काम नहीं कर सकता है। विधवाओं और विधुरों के लिए पेंशन के संबंध में, स्वयं की आय की भरपाई के नियम 2025 की शुरुआत में अपरिवर्तित रहेंगे, पेंशन के सामान्य पुन: समायोजन के बाद जुलाई में आय सब्सिडी को समायोजित किया जाएगा।

सेवानिवृत्ति की आयु में धीरे-धीरे वृद्धि

जर्मन पेंशन प्रणाली की स्थिरता के लिए दीर्घकालिक योजना सेवानिवृत्ति की आयु में प्रगतिशील वृद्धि के साथ जारी है, जिसका लक्ष्य सभी श्रमिकों के लिए 67 वर्ष तक पहुंचना है। यह परिवर्तन जारी है और विभिन्न पीढ़ियों को क्रमबद्ध तरीके से प्रभावित करता है। उदाहरण के लिए, 1959 में जन्मे लोगों के लिए, 2025 में मानक सेवानिवृत्ति की आयु 66 वर्ष और दो महीने होगी। यह कार्यक्रम 2031 तक आगे बढ़ता रहेगा, जब 1964 में जन्मे लोग 67 वर्ष की आयु में आधिकारिक तौर पर सेवानिवृत्त होने वाले पहले व्यक्ति होंगे। यह महत्वपूर्ण है कि श्रमिकों को पता चले कि लाभ स्वचालित रूप से प्रदान नहीं किया जाता है; निर्बाध प्राप्ति सुनिश्चित करने के लिए कम से कम तीन महीने पहले पेंशन का अनुरोध करना आवश्यक है। हालाँकि 2031 के बाद मानक आयु में और वृद्धि के बारे में बहस अभी भी अनिश्चित है, देश की भविष्य की जनसांख्यिकीय और आर्थिक स्थितियों के आधार पर, संभावना से इनकार नहीं किया गया है।

शीघ्र सेवानिवृत्ति के तौर-तरीके

जर्मन प्रणाली उन लोगों के लिए विकल्प प्रदान करती है जो मानक आयु से पहले सेवानिवृत्त होना चाहते हैं, जब तक कि कुछ योगदान मानदंड पूरे होते हैं। सबसे लाभप्रद विकल्पों में से एक 45 वर्षों के योगदान वाले श्रमिकों के लिए है, जो लाभ के मूल्य में छूट के बिना जल्दी सेवानिवृत्त हो सकते हैं। 1961 में जन्मे लोगों के लिए, जो 2025 में 64 वर्ष के हो जाएंगे, इस पद्धति तक पहुंचने की आयु 64 वर्ष और छह महीने है।

एक अन्य संभावना लंबी अवधि के पॉलिसीधारकों के लिए सेवानिवृत्ति है, जिसके लिए न्यूनतम 35 वर्षों के योगदान की आवश्यकता होती है। इस मामले में, 63 वर्ष की आयु से पेंशन प्राप्त करना संभव है, लेकिन मूल्य में स्थायी कटौती के साथ। 1962 में जन्मे लोगों के लिए, जो 2025 में उस उम्र तक पहुंचेंगे, जल्दी सेवानिवृत्ति के परिणामस्वरूप लाभ में 13.2% की कमी होगी, एक ऐसा कारक जिसके लिए विस्तृत वित्तीय योजना की आवश्यकता होती है।

गंभीर विकलांगता वाले लोगों के लिए शीघ्र सेवानिवृत्ति ही एकमात्र तरीका है जो 63 वर्ष की आयु से पहले लाभ तक पहुंच की अनुमति देता है, न्यूनतम आयु 62 वर्ष निर्धारित की गई है। 1963 में जन्मे लोगों के लिए, 2025 में आवेदन करने पर 10.8% की कमी आएगी। यह आवश्यक है कि सेवानिवृत्ति के लिए आवेदन करते समय कम से कम 50% की अक्षमता की डिग्री के साथ गंभीर विकलांगता स्थिति को आधिकारिक तौर पर मान्यता दी जाए।

कम आय वाले लाभार्थियों के लिए सहायता

कम आय और लंबे योगदान इतिहास वाले सेवानिवृत्त लोगों के लाभों के पूरक के लिए 2021 में बनाया गया मूल पेंशन पूरक लागू रहेगा। सामान्य नियम महत्वपूर्ण रूप से नहीं बदलेंगे, मुख्य परिवर्तन पात्रता निर्धारित करने वाले लाभों का वार्षिक समायोजन है, जो पिछले वर्ष की पेंशन वृद्धि के आधार पर अद्यतन किया जाता है।

2025 के लिए, 1,491 यूरो तक की मासिक आय वाले एकल सेवानिवृत्त लोगों और 2,326 यूरो तक की आय वाले जोड़ों को पूर्ण पूरक का भुगतान किया जाएगा। आय के लिए संक्रमण क्षेत्र हैं जो इन सीमाओं से थोड़ा अधिक हैं, यह सुनिश्चित करते हुए कि लाभ धीरे-धीरे कम हो जाता है।

माताओं के लिए लाभ का कार्यान्वयन

तथाकथित “माताओं की पेंशन III” सबसे प्रतीक्षित नई सुविधाओं में से एक है और इसे आधिकारिक तौर पर 2026 में लागू किया जाएगा। इस उपाय का उद्देश्य बच्चों की देखभाल के लिए समर्पित समय को पहचानना है, जिससे मुख्य रूप से उन महिलाओं को लाभ होगा जिनके करियर में रुकावट आई है।

उस तारीख से, 1992 से पहले पैदा हुए बच्चों की माताओं या पिताओं को प्रति बच्चे तीन साल के मातृत्व बीमा के बराबर क्रेडिट प्राप्त होगा। यह क्रेडिट पेंशन के मूल्य में प्रत्यक्ष वृद्धि में तब्दील हो जाता है, जो लाभार्थियों के अनुरोध की आवश्यकता के बिना, स्वचालित रूप से प्रदान किया जाएगा।

स्वास्थ्य बीमा योगदान

सेवानिवृत्त लोगों को अनिवार्य स्वास्थ्य बीमा में पूरक योगदान में संभावित बदलावों के बारे में भी पता होना चाहिए। मार्च 2025 से बदलाव हो सकते हैं, जिसका प्रभाव मिलने वाली पेंशन के शुद्ध मूल्य पर पड़ सकता है। हालाँकि, अनुमानों से संकेत मिलता है कि वर्ष के अंत से पहले इन योगदानों में उल्लेखनीय वृद्धि की उम्मीद नहीं है।