החזרים של עד 1,000 דולר נוספים: פטורים חדשים ממס מועילים למשלמי המסים ב-2026
החזרי מס הכנסה ממוצעים בארצות הברית צפויים לעלות משמעותית בשנת 2026. תחזיות של כלכלנים ומומחים מצביעות על עליות של בין 675 ל-1,000 דולר לכל משלם מס. הצמיחה נובעת בעיקר משינויים שהוכנסו על ידי חקיקת מס חדשה שאושרה על ידי ממשל טראמפ.
החוק המכונה חוק חוק אחד גדול יפה מביא פטורים רטרואקטיביים שתקפים לשנה הקלנדרית 2025. בין הצעדים ניתן למנות את ביטול המיסוי על טיפים ושעות נוספות, בנוסף להגדלת הניכויים הסטנדרטיים והזיכוי ממס ילדים. התאמות אלו מקטינות את בסיס המס ומגדילות את הסכום המוחזר על ידי מס הכנסה.
תחזיות מצביעות על נפח התשואות הכולל גבוה יותר
אנליסטים בפייפר סנדלר מעריכים שהממשלה הפדרלית תחזיר כ-91 מיליארד דולר נוספים במחזור הבא. השווי מייצג עלייה קולקטיבית משמעותית ביחס ל-311.6 מיליארד דולר שחולקו עד אוקטובר השנה.
Intuit, החברה האחראית על TurboTax, מחשבת עלייה ממוצעת של עד 1,000 דולר ארה”ב לכל הצהרה. ההחזר הטיפוסי, שהיה בסביבות 3,052 דולר ב-2024, יכול להגיע לכמעט 3,800 דולר ב-2026.
שינויים עיקריים בהחזרים כספיים
החקיקה מרחיבה מספר ניכויים וזיכויים קיימים. הניכוי הסטנדרטי עולה ומהווה 116 דולר מהעלייה הממוצעת שצפויה ניהול הנכסים הראשי.
- ביטול מס על טיפים וגמול שעות נוספות
- בונוס בכירים למשלם מסים מעל גיל מסוים
- הגדלת זיכוי מס לילדים תלויים
- ניכוי זמני של עד 40,000 $ במסים המדינה והמקומיים (SALT)
אמצעים אלה חלים רטרואקטיבית על שנת הכספים 2025.
השפעה על משפחות וצריכה
כמעט מחצית ממשלמי המסים משתמשים בהחזרים שלהם כדי לשלם חשבונות חיוניים, על פי מחקר עדכני. ב-2026 הצפי הוא שהשיעור יגדל בגלל יוקר המחיה.
אוקספורד כלכלה צופה תשואות נוספות של עד 50 מיליארד דולר במצטבר. הכסף הנוסף עוזר להפחית את יתרות כרטיסי האשראי, שהגיעו ל-1.23 טריליון דולר ברבעון השלישי.
ההחזרים תורמים לרוב לירידה העונתית בחובות אלו ברבעון הראשון של כל שנה.
עדיין אסטרטגיות אפשריות למקסום ערך
לנישומים יש עד 31 בדצמבר 2025 לנקוט אמצעים להגדלת ההחזר. ההמלצה העיקרית כוללת הגדלת תרומות לתוכניות 401(k) ול-IRA מסורתיים.
עובדים המקבלים טיפים או שעות נוספות חייבים לרשום כראוי הכנסה זו. בעלי בתים יכולים לייעל את השימוש שלהם בניכוי ה-SALT במסגרת המגבלה הזמנית החדשה.
תיעוד היסטורי מראה מגמת שימור
רוב השכירים אינם משנים את ניכוי המס במקור גם כאשר נטל המס יורד. התנהגות זו שומרת על החזרים גבוהים בעונה הבאה.
מומחים מציינים כי מעט משלמי המסים מתאימים את טופס ה-W-4 שלהם במהלך השנה. הנוהג מבטיח צ’קים גדולים יותר ממס הכנסה, אם כי הוא מייצג הלוואה ללא ריבית לממשלה.
חלוקה לא שוויונית בין קבוצות הכנסה
חלק ניכר מההטבה הנוספת מתרכז בנישומים בעלי הכנסה גבוהה יותר. הניכוי המורחב עבור מיסים ממלכתיים ומקומיים לטובת תושבי מדינות בעלות מס גבוה.
משפחות בעלות הכנסה נמוכה ובינונית זוכות לרווחים באמצעות טיפ, שעות נוספות ופטורים באשראי ילדים. ההשפעה המקרו-כלכלית נותרה חיובית, אך בעוצמה משתנה בין הקבוצות.
הגידול בהחזרים מגיע בזמן של זהירות בשוק העבודה האמריקאי. הזרקת משאבים נוספת יכולה לתמוך בצריכה ולסייע בתשלום חובות שנצברו במהלך 2025.
