กฎการเกษียณอายุใหม่ในเยอรมนีส่งผลกระทบต่อการจำกัดอายุและมูลค่าสิทธิประโยชน์สำหรับผู้เสียภาษี

ระบบบำนาญของเยอรมนีกำลังจะได้รับการปรับเปลี่ยนที่สำคัญหลายครั้ง ซึ่งจะส่งผลโดยตรงต่อคนงานและผู้เกษียณอายุหลายล้านคน การเปลี่ยนแปลงดังกล่าว ซึ่งมีกำหนดมีผลบังคับใช้อย่างต่อเนื่อง ครอบคลุมการปรับมูลค่าเงินบำนาญใหม่ กฎเกณฑ์การเก็บภาษีใหม่เกี่ยวกับสิทธิประโยชน์ และการเพิ่มขึ้นอย่างต่อเนื่องในอายุขั้นต่ำเกษียณอายุ ซึ่งจำเป็นต้องมีการวางแผนอย่างรอบคอบในส่วนของพลเมือง

ณ วันที่ 1 กรกฎาคม 2025 คาดว่าจะมีการปรับเงินบำนาญภาคบังคับทั้งหมด 3.73% ซึ่งเป็นการเพิ่มขึ้นเพื่อให้ผลประโยชน์สอดคล้องกับความเป็นจริงทางเศรษฐกิจในปัจจุบันของประเทศ แม้ว่าการยืนยันเปอร์เซ็นต์ขั้นสุดท้ายจะเกิดขึ้นในอีกไม่กี่เดือนข้างหน้าเท่านั้น แต่ผู้เชี่ยวชาญถือว่าการประมาณการดังกล่าวเป็นไปตามความเป็นจริง และแสดงถึงความโล่งใจที่คาดหวังสำหรับผู้รับผลประโยชน์

การเปลี่ยนแปลงที่เกี่ยวข้องอีกประการหนึ่งคือการดำเนินการตาม “Mothers’ Pension III” ในปี 2569 มาตรการนี้จะให้เครดิตการประกันการคลอดบุตรเพิ่มเติมแก่มารดาหรือบิดาที่เป็นผู้ดูแลหลักของเด็กที่เกิดก่อนปี 1992 ส่งผลให้มีการเพิ่มขึ้นเพียง 20 ยูโรต่อเดือนต่อเด็กหนึ่งคน ซึ่งเป็นจำนวนเงินที่จะถูกเพิ่มเข้ากับสิทธิประโยชน์ที่มีอยู่โดยอัตโนมัติ

รายละเอียดเกี่ยวกับภาษีเงินบำนาญ

การเพิ่มมูลค่าเงินบำนาญอาจมีผลข้างเคียงต่อภาระภาษีของผู้เกษียณอายุส่วนหนึ่ง ปัจจุบัน ผู้รับบำนาญประมาณหนึ่งในสี่จ่ายภาษีแล้ว โดยเฉพาะผู้ที่มีแหล่งรายได้เพิ่มเติม เช่น ค่าเช่าหรือการลงทุน ด้วยเหตุนี้จึงต้องติดตามผลกระทบของการปรับงบประมาณอย่างรอบคอบ

เพื่อบรรเทาผลกระทบส่วนหนึ่ง รัฐบาลจึงเพิ่มการลดหย่อนภาษีเงินได้ขั้นพื้นฐานเป็น 12,348 ยูโร เพิ่มขึ้น 252 ยูโร มาตรการนี้ช่วยปกป้องผู้รับบำนาญที่มีรายได้ต่ำ เพื่อให้มั่นใจว่าภาษีใหม่จะไม่ใช้การเพิ่มสิทธิประโยชน์จนหมด

อย่างไรก็ตาม สำหรับผู้ที่ได้รับเงินบำนาญที่สูงขึ้น การเพิ่มขึ้นทุกปีอาจเกินมูลค่าของการหักเงินใหม่ได้อย่างง่ายดาย เนื่องจากมูลค่าส่วนเกินของการปรับปรุงต้องเสียภาษีเต็มจำนวน ผู้เกษียณอายุบางรายที่ได้รับการยกเว้นก่อนหน้านี้อาจกลายเป็นผู้เสียภาษี โดยเปลี่ยนการวางแผนทางการเงินประจำปี

สำหรับคนงานที่จะเกษียณอายุในปี 2025 กฎการจัดเก็บภาษีกำหนดว่า 83.5% ของมูลค่าเงินบำนาญจะต้องเสียภาษี เปอร์เซ็นต์นี้เพิ่มขึ้นทุกปี 0.5 จุดเปอร์เซ็นต์ ตามกำหนดการที่กำหนดให้เก็บภาษีเต็มจำนวนสำหรับเงินบำนาญใหม่สำหรับผู้ที่เกษียณอายุตั้งแต่ปี 2501 เป็นต้นไป

ความยืดหยุ่นในการหารายได้เพิ่มเติมและเงินบำนาญของผู้รอดชีวิต

กฎเกณฑ์ที่ยังคงเหมือนเดิมและนำมาซึ่งความยืดหยุ่นทางการเงินที่มากขึ้นคือการอนุญาตให้ผู้เกษียณอายุได้รับรายได้เพิ่มเติมจำนวนเท่าใดก็ได้โดยไม่ต้องลดเงินบำนาญวัยชรา มาตรการที่บังคับใช้ในปี 2023 ยังคงใช้ได้และใช้ได้กับทั้งการเกษียณอายุแบบมาตรฐานและการเกษียณก่อนกำหนด โดยส่งเสริมให้ผู้เชี่ยวชาญที่มีประสบการณ์ยังคงอยู่ในตลาดงาน นโยบายนี้อนุญาตให้ผู้รับผลประโยชน์สามารถเสริมรายได้โดยไม่มีการลงโทษ ปรับให้เข้ากับความต้องการทางการเงินและส่วนบุคคลได้ดีขึ้น

สำหรับผู้รับเงินบำนาญที่มีความสามารถในการหารายได้ลดลง มีข้อจำกัดเฉพาะเกี่ยวกับรายได้เพิ่มเติม แต่กฎเกณฑ์ดังกล่าวถือว่ามีน้ำใจ ในปี 2025 ผู้รับบำนาญที่มีความทุพพลภาพโดยสิ้นเชิงจะมีรายได้สูงถึง 20,763.75 ยูโรต่อปี โดยไม่กระทบต่อผลประโยชน์ของพวกเขา ในกรณีของเงินบำนาญทุพพลภาพบางส่วน เพดานรายได้จะยิ่งสูงขึ้นไปอีก เป็นสิ่งสำคัญที่จะต้องทราบว่าธรรมชาติของการจ้างงานสามารถมีอิทธิพลต่อสิทธิในการได้รับประโยชน์ เนื่องจากเงินบำนาญทุพพลภาพเต็มจำนวนถือว่าบุคคลนั้นไม่สามารถทำงานเกินสามชั่วโมงต่อวันได้ ในส่วนของเงินบำนาญสำหรับหญิงม่ายและหญิงม่าย กฎเกณฑ์ในการชดเชยรายได้ของตนเองจะยังคงไม่เปลี่ยนแปลงในต้นปี 2568 โดยมีการปรับเงินอุดหนุนรายได้ในเดือนกรกฎาคม หลังจากการปรับเงินบำนาญทั่วไปใหม่

อายุเกษียณเพิ่มขึ้นทีละน้อย

แผนระยะยาวเพื่อความยั่งยืนของระบบบำนาญของเยอรมนียังคงดำเนินต่อไปโดยเพิ่มอายุเกษียณอย่างก้าวหน้า โดยมีเป้าหมายที่จะมีอายุครบ 67 ปีสำหรับคนงานทุกคน การเปลี่ยนแปลงนี้ดำเนินไปอย่างต่อเนื่องและส่งผลกระทบต่อคนรุ่นต่างๆ ในลักษณะที่เหลื่อมล้ำ เช่น สำหรับผู้ที่เกิดในปี 2502 อายุเกษียณมาตรฐานในปี 2568 จะเป็น 66 ปี 2 เดือน กำหนดการจะดำเนินต่อไปจนถึงปี 2574 ซึ่งผู้ที่เกิดในปี 2507 จะเป็นคนแรกที่เกษียณอย่างเป็นทางการเมื่ออายุ 67 ปี สิ่งสำคัญคือคนงานต้องตระหนักว่าผลประโยชน์จะไม่ได้รับโดยอัตโนมัติ มีความจำเป็นต้องขอเงินบำนาญล่วงหน้าอย่างน้อยสามเดือนเพื่อให้แน่ใจว่าได้รับเงินอย่างต่อเนื่อง แม้ว่าข้อถกเถียงเกี่ยวกับการเพิ่มอายุมาตรฐานเพิ่มเติมหลังปี 2031 ยังคงไม่แน่นอน แต่ก็ไม่ได้ตัดความเป็นไปได้ ทั้งนี้ขึ้นอยู่กับสภาพประชากรและเศรษฐกิจของประเทศในอนาคต

Leia Tambem

Colby Minifie ยืนยันพลังของ Ashley Barrett ใน The Boys ซีซั่นที่ 5

การทดสอบแบตเตอรี่ใหม่ทำให้ Galaxy S26 Ultra นำหน้า iPhone 17 Pro Max ในการจัดอันดับโลก

ผลวิจัยเผยพ่อแม่ไม่รู้ว่าลูกใช้ปัญญาประดิษฐ์อย่างไร

รูปแบบการเกษียณอายุก่อนกำหนด

ระบบของเยอรมนีเสนอทางเลือกอื่นสำหรับผู้ที่ต้องการเกษียณอายุก่อนอายุมาตรฐาน ตราบใดที่มีคุณสมบัติตรงตามเกณฑ์การจ่ายเงินสมทบ หนึ่งในทางเลือกที่ได้เปรียบที่สุดคือสำหรับคนงานที่จ่ายเงินสมทบครบ 45 ปี ซึ่งสามารถเกษียณอายุก่อนกำหนดโดยไม่ต้องเสียส่วนลดตามมูลค่าของผลประโยชน์ สำหรับผู้ที่เกิดในปี 2504 ซึ่งจะมีอายุ 64 ปีในปี 2568 อายุที่จะเข้าถึงรูปแบบนี้คือ 64 ปี 6 เดือน

ความเป็นไปได้อีกอย่างหนึ่งคือการเกษียณอายุสำหรับผู้ถือกรมธรรม์ระยะยาวซึ่งต้องจ่ายเงินสมทบอย่างน้อย 35 ปี ในกรณีนี้สามารถรับเงินบำนาญได้ตั้งแต่อายุ 63 ปี แต่จะลดลงอย่างถาวร สำหรับผู้ที่เกิดปี 2505 ซึ่งจะมีอายุถึงปี 2568 การเกษียณก่อนกำหนดจะส่งผลให้ลดผลประโยชน์ลง 13.2% ซึ่งเป็นปัจจัยที่ต้องมีการวางแผนทางการเงินอย่างละเอียด

การเกษียณอายุก่อนกำหนดสำหรับคนพิการขั้นรุนแรงยังคงเป็นวิธีเดียวที่ช่วยให้สามารถเข้าถึงสิทธิประโยชน์ก่อนอายุ 63 ปี โดยกำหนดอายุขั้นต่ำไว้ที่ 62 ปี สำหรับผู้ที่เกิดในปี 2506 การสมัครในปี 2568 จะลดลง 10.8% จำเป็นอย่างยิ่งที่สถานะความทุพพลภาพขั้นรุนแรงซึ่งมีระดับความไร้ความสามารถอย่างน้อย 50% จะต้องได้รับการยอมรับอย่างเป็นทางการ ณ เวลาที่สมัครเกษียณอายุ

การสนับสนุนผู้มีรายได้น้อย

เงินเสริมบำนาญขั้นพื้นฐานซึ่งสร้างขึ้นในปี 2021 เพื่อเสริมสิทธิประโยชน์ของผู้เกษียณอายุที่มีรายได้ต่ำและมีประวัติการจ่ายเงินสมทบมายาวนาน จะยังคงมีผลบังคับใช้ กฎทั่วไปจะไม่เปลี่ยนแปลงอย่างมีนัยสำคัญ โดยการเปลี่ยนแปลงหลักคือการปรับสิทธิประโยชน์ประจำปีที่กำหนดคุณสมบัติ ซึ่งจะอัปเดตตามการเพิ่มเงินบำนาญของปีที่แล้ว

สำหรับปี 2025 เงินเสริมเต็มจำนวนจะจ่ายให้กับผู้เกษียณอายุโสดที่มีรายได้ต่อเดือนสูงถึง 1,491 ยูโร และสำหรับคู่รักที่มีรายได้สูงถึง 2,326 ยูโรต่อเดือน มีเขตเปลี่ยนผ่านสำหรับรายได้ที่เกินขีดจำกัดเหล่านี้เล็กน้อย เพื่อให้มั่นใจว่าผลประโยชน์จะค่อยๆ ลดลง

การดำเนินการบำเพ็ญประโยชน์ให้กับมารดา

สิ่งที่เรียกว่า “Mothers’ Pension III” เป็นหนึ่งในคุณสมบัติใหม่ที่ได้รับการคาดหวังมากที่สุด และจะถูกนำมาใช้อย่างเป็นทางการในปี 2569 มาตรการดังกล่าวมีจุดมุ่งหมายเพื่อยกย่องเวลาที่อุทิศให้กับการดูแลเด็ก โดยเป็นประโยชน์ต่อผู้หญิงส่วนใหญ่ที่ต้องหยุดชะงักในอาชีพการงาน

ตั้งแต่วันนั้นเป็นต้นไป มารดาหรือบิดาของบุตรที่เกิดก่อนปี พ.ศ. 2535 จะได้รับเครดิตเท่ากับค่าประกันการคลอดบุตร 3 ปีต่อบุตรหนึ่งคน เครดิตนี้แปลเป็นการเพิ่มมูลค่าเงินบำนาญโดยตรง ซึ่งจะได้รับโดยอัตโนมัติ โดยไม่ต้องร้องขอจากผู้รับผลประโยชน์

เงินสมทบประกันสุขภาพ

ผู้เกษียณอายุควรตระหนักถึงการเปลี่ยนแปลงที่อาจเกิดขึ้นกับเงินสมทบเสริมสำหรับการประกันสุขภาพภาคบังคับ การเปลี่ยนแปลงอาจเกิดขึ้นตั้งแต่เดือนมีนาคม 2568 ซึ่งอาจส่งผลกระทบต่อมูลค่าสุทธิของเงินบำนาญที่ได้รับ อย่างไรก็ตาม การคาดการณ์ระบุว่าการมีส่วนร่วมเหล่านี้ไม่คาดว่าจะเพิ่มขึ้นอย่างมีนัยสำคัญก่อนสิ้นปี