この国の年金シナリオは、2019 年の年金改革によって確立されたガイドラインに基づいて進化し続けています。給付金を申請する時期が近づいている労働者にとって、経済的安全を確保し、可能な限り最も有利な方法で非活動状態に移行するには、現在の規則の微妙な違いを理解することが不可欠です。
人口の平均寿命や経済指標などの要素を考慮した年次更新は、値の付与および計算の条件に直接影響します。このため、年金計画はもはやオプションではなく必須となっており、拠出履歴や法的要件に常に注意を払う必要があります。
最低年齢、拠出期間、さまざまな移行ルールなどの問題が、退職へのアクセスを定義する柱です。各方式には、被保険者の職業上の軌跡と、国家社会保障研究所 (INSS) への寄付を開始した時期に応じて、被保険者に利益をもたらしたり、不利益をもたらしたりする特殊性があります。
最低退職年齢に関する詳細
一般社会保障制度 (RGPS) に基づく退職の中心点の 1 つは最低年齢であり、この年齢は依然として安定しています。女性の場合、年齢要件は 62 歳ですが、男性の場合、要件は 65 歳のままです。この一般規則は主に老齢退職制度に適用され、改革前にすでに加入していた人には男女とも最低拠出期間15年が義務付けられている。
最低年齢は安定しているにもかかわらず、ブラジル地理統計研究所（IBGE）によって毎年計算される平均余命は、他のモダリティ、特にポイント移行ルールにおいて引き続き調整要素であることに注意することが重要です。人口の長寿化により、時間の経過とともに必要なスコアが増加する傾向にあり、給付金を申請する際に不意を突かれないよう、要件を継続的に監視することの重要性が強調されています。
現在施行されている 5 つの移行様式
移行規則は、2019年11月に改革が施行される前にすでにINSSに貢献していたものの、旧規則の下で退職要件を満たしていない労働者をサポートするために作成された。これらの手段は、利点を得る代替方法を提供し、新しい要件の影響を和らげます。
利用できる主な移行ルールは 5 つあります。これらには、貢献時間に年齢を加算するポイント システムが含まれます。累進的な最低年齢。退職まであと 2 年ある人の場合は 50% の負担。 100% の通行料金では、残りの時間が 2 倍かかります。
最も適切なルールの選択は、現在の年齢、累計拠出期間、就労開始日などの被保険者のプロフィールに完全に依存します。あるルールを別のルールより選択すると、受け取れる利益の最終的な価値に大きな違いが生じる可能性があるため、各シナリオの詳細な分析が重要です。
INSS 利益計算の仕組み
年金改革によって実施された最も重要な変更の 1 つは、退職金の基礎となる給付金の計算方法でした。以前は、計算では 1994 年 7 月以降の最高拠出賃金の 80% の平均が考慮され、労働者に利益をもたらした最低値の 20% は無視されていました。しかし、現在の規則では、1994 年 7 月以降、またはそれ以降の場合は拠出開始日以降に支払われたすべての拠出賃金の 100% の単純算術平均が使用されます。この変更は、以前は破棄されていたより低い給与がアカウントに入力されることを意味し、平均給与の最終値が減少する可能性があります。この平均では、独自の計算がある料金規則を除き、男性で 20 年、女性で 15 年を超える拠出年ごとに 60% プラス 2% の係数が適用されます。したがって、平均の 100% に達するには、男性では 40 年、女性では 35 年の貢献が必要になります。
ポイント制度移行ルール
ポイント制度は、保険契約者から最も人気のあるオプションの 1 つです。この方法で退職するには、労働者は最低スコアに達するまで年齢と貢献時間を加算する必要があり、最低スコアは毎年段階的に増加します。
2024年の必要スコアは女性91点、男性101点となった。このスコアは、女性は 100 ポイント、男性は 105 ポイントの上限に達するまで、毎年 1 ポイントずつ増加します。スコアに加えて、女性の場合は 30 年、男性の場合は 35 年の最低貢献期間を証明する必要があります。
通行料金の 50% および 100% による退職金
通行料金の50％ルールは、2019年11月13日時点で最低拠出期間を完了するまであと最長2年（女性は30年、男性は35年）ある人々を対象としている。この場合、労働者は退職日に要件を達成するために、残り時間の 50% に相当する追加期間を拠出する必要があります。このルールの特徴は、給付額を計算する際に社会保障係数を適用することであり、これにより、特に若い年齢で退職した人の場合、最終的な価値が減額される可能性があります。
100％料金ルールでは、労働者は2019年に退職するまでに残された期間と同じ追加拠出期間を完了する必要がある。さらに、女性は57歳以上、男性は60歳以上である必要がある。この方式の大きな利点は、社会保障要素を考慮せずに給付額がすべての拠出給与の平均の 100% に相当することであり、多くの被保険者にとって経済的に魅力的な選択肢となっています。
プロセスをスピードアップするための書類の整理
適切な文書を準備して整理することは、遅延や拒否のない退職プロセスを実現するための重要なステップです。 1 つの文書が不足していたり、INSS システムに誤った情報が存在したりすると、長い待ち時間が発生したり、要求が拒否されたりする可能性があります。
最も重要な文書は、社会保障声明としても知られる国家社会情報登録簿 (CNIS) です。これには、被保険者の生涯にわたるすべての雇用関係と拠出金が集約されます。作業者は定期的にこの文書を確認し、間違いを特定して修正することが重要です。
CNIS でよくあるエラーには、登録されていない雇用関係、契約の開始日または終了日の誤り、拠出賃金の欠落または不正確などがあります。これらのデータは、退職願を提出する前に修正し、労働社会保障カード (CTPS)、給与明細、拠出書などの裏付け書類を提出する必要があります。
CNIS と CTPS に加えて、ID や CPF などの身分証明書、最新の居住証明、および該当する場合は兵役期間、地方での活動、または公共サービスの証明書が必須であり、合計貢献時間を増やすために承認される場合があります。
給付金の年次調整を理解する
退職金が付与されると、購買力を維持するために毎年調整が行われます。最低賃金を超える額を受け取る受益者の場合、調整額は低所得世帯のインフレを測る前年の全国消費者物価指数（ＩＮＰＣ）に基づいて計算される。
給付金が最低賃金と同等の人々については、調整は全国最低賃金を評価する方針に従い、現在は前年のインフレに2年前からの国内総生産（GDP）の変動を加えたものを考慮している。調整は常に毎年の初めに、通常は 1 月期間の支払いから適用されます。
退職者に法律で保障されている権利
改革や規則の変更にもかかわらず、INSS の退職者と年金受給者には、連邦憲法と社会保障法によって保護される基本的な権利があります。主な問題の 1 つは、給付額の還元不可能性であり、これにより、受け取る名目額は減額されないことが保証されます。もう一つの保証は、前述したように、インフレに直面しても購買力を維持するための年次調整です。さらに、社会保障給付金は、慰謝料などの例外を除き、原則として差し押さえることができません。つまり、借金の支払いに充てることはできません。年次ボーナスとしても知られる 13 番目の給与を受け取る権利は、もう 1 つの統合保証であり、年間を通じて 2 回に分けて支払われます。国民が社会保障の被保険者として保証の遵守を監視し、要求できるようにするためには、これらの権利を知ることが不可欠です。
シミュレーションと計画のためのツール
ポータルと Meu INSS アプリケーションは、退職計画における労働者の主な味方です。このプラットフォームは、システムに記録された拠出時間を表示し、利用可能な各手段で退職までにかかる時間を確認し、利益の価値を見積もることができるシミュレーション ツールを提供します。
シミュレーターの使用は重要なステップですが、詳細な分析に代わるものではありません。このツールは CNIS に含まれるデータのみに基づいており、保留中の問題や誤った情報がある場合、シミュレーション結果が現実と一致しない可能性があります。したがって、声明の事前確認は不可欠です。
規則の複雑さを考えると、社会保障法を専門とする専門家に指導を求めることは、貴重な投資となる可能性があります。弁護士は、完全な計画を実行し、拠出履歴を詳細に分析し、最も有利な移行ルールを特定し、公平で最適化された利益を確保するための最良の戦略についてアドバイスします。