Федеральная полиция (ФП) начала в этот четверг утром (25 июня) второй этап операции «Раскрытие информации», ориентированной на бывших руководителей Lojas Americanas, членов контролирующей группы и директоров крупных частных банков в Бразилии.
Цель полицейского рейда — ускорить расследование нарушений в бухгалтерском учете, которые привели к убыткам розничного продавца на сумму около 24 миллиардов реалов. Такая оценка позиционирует это дело как один из самых значительных скандалов, когда-либо зарегистрированных на национальном финансовом рынке.
Расследование показывает, что заговор был разработан с целью сокрытия истинного финансового состояния компании, используя в качестве метода фальсификацию ее балансов.
Откройте для себя выдающиеся имена в центре внимания операции «Раскрытие информации».
- В число расследованных входят:
- Карлос Альберто Сикупира, основной акционер и контролер Americanas.
- Пауло Альберто Леманн, сын бизнесмена Хорхе Пауло Леманна, который был членом совета директоров компании.
- Серджио Риал, бывший президент Сантандера и бывший генеральный директор Americanas.
- Эдуардо Саджоро, бывший член правления розничной сети.
- Александр Абдо и Андре Алмейда, оба руководители Santander.
- Карлос Энрике Вильела Педрас, руководитель Bradesco.
- Густаво Балассиано и Хосе Рудж, руководители Itaú.
По данным ПФ, есть свидетельства того, что причастные лица были полностью осведомлены о предполагаемых бухгалтерских манипуляциях, проводившихся на протяжении многих лет, и о том, как они были отражены в финансовой отчетности компании.
В общей сложности федеральные агенты исполняют девять ордеров на обыск и арест, в том числе личные обыски объектов недвижимости, расположенных в Рио-де-Жанейро и Сан-Паулу. Инициатива осуществляется при сотрудничестве Федерального государственного министерства (MPF) и Комиссии по ценным бумагам и биржам (CVM).
10-й Федеральный уголовный суд Рио-де-Жанейро издал постановление об аресте активов и сумм подозреваемых, размер которых достиг предела в 54 миллиарда реалов. По информации ПФ, эта сумма представляет собой проекцию предполагаемых финансовых махинаций, о чем свидетельствуют заключения экспертов, и направлена на обеспечение возможного возмещения ущерба.
Подробности расследования бухгалтерских манипуляций в Americanas
Опросы показывают, что предполагаемые махинации с бухгалтерскими записями осуществлялись в течение длительного периода с целью замаскировать истинное экономическое и финансовое состояние американцев.
По мнению ответственных за расследование, мошенничество позволило искусственно завысить финансовые показатели компании, замаскировав ее реальную задолженность и представив рынку искаженное представление о ее финансовом состоянии.
Расследование разделено на два основных направления. Первый касается «привлеченного риска» — операционной модели, при которой банки авансируют стоимость поставщикам. Цель расследования – определить, была ли часть этих транзакций учтена с целью иллюзорно уменьшить восприятие долга Americanas.
Второе направление расследований сосредоточено на «кооперативных рекламных фондах» (VPC). По данным Федеральной полиции, есть свидетельства того, что часть сумм, учтенных по этой классификации, соответствует коммерческим стимулам без конкретной экономической основы, что помогло бы составить финансовую отчетность, не соответствующую реальности розничного торговца.
Кроме того, следствие проверяет, принесло ли искусственное завышение финансовых результатов выгоды менеджерам компании, у которых было переменное вознаграждение, привязанное к результатам деятельности компании, а также инвесторам, которые проводили переговоры по акциям в период предполагаемых нарушений.
Лица, находящиеся под следствием, теоретически подозреваются в преступлениях, связанных с манипулированием рынком и преступным сообществом. В федеральной полиции подчеркивают, что по мере расследования могут быть раскрыты и другие преступления.