De Federale Politie (PF) lanceerde deze donderdagochtend (25/6) de tweede fase van Operatie Disclosure, waarbij de nadruk lag op voormalige leidinggevenden van Lojas Americanas, leden van de controlerende groep en directeuren van grote particuliere banken in Brazilië.
Het doel van de politie-inval is om het onderzoek vooruit te helpen naar de boekhoudkundige onregelmatigheden die verliezen van ongeveer R$24 miljard bij de detailhandelaar aan het licht hebben gebracht. Deze waarde positioneert de zaak als een van de belangrijkste schandalen ooit op de nationale financiële markt.
Uit het onderzoek blijkt dat het complot is bedacht met als doel de werkelijke financiële toestand van het bedrijf te verbergen, waarbij de vervalsing van de balansen als methode wordt gebruikt.
Ontdek de prominente namen in het vizier van Operatie Disclosure
- De onderzochte personen zijn onder meer:
- Carlos Alberto Sicupira, referentieaandeelhouder en controller van Americanas.
- Paulo Alberto Lemann, zoon van zakenman Jorge Paulo Lemann, die lid was van de raad van bestuur van het bedrijf.
- Sérgio Rial, voormalig president van Santander en voormalig CEO van Americanas.
- Eduardo Saggioro, voormalig lid van het bestuur van de winkelketen.
- Alexandre Abdo en André Almeida, beiden leidinggevenden bij Santander.
- Carlos Henrique Villela Pedras, directeur bij Bradesco.
- Gustavo Balassiano en José Rudge, leidinggevenden bij Itaú.
Volgens de PF zijn er aanwijzingen dat de betrokkenen volledig op de hoogte waren van de vermeende boekhoudkundige manipulaties die jarenlang werden gepleegd en de wijze waarop deze in de financiële verslagen van het bedrijf werden vastgelegd.
In totaal worden negen huiszoekings- en inbeslagnemingsbevelen uitgevoerd door federale agenten, met onder meer persoonlijke huiszoekingen in eigendommen in Rio de Janeiro en São Paulo. Het initiatief heeft de medewerking van het Federale Openbaar Ministerie (MPF) en de Securities and Exchange Commission (CVM).
Het 10e Federale Strafhof van Rio de Janeiro heeft een bevel uitgevaardigd voor de inbeslagname van de bezittingen en bedragen van de verdachten, waarmee de limiet van R$ 54 miljard werd bereikt. Volgens informatie van de PF vertegenwoordigt dit bedrag de projectie van de vermeende financiële oplichting, zoals blijkt uit deskundigenrapporten, en is het bedoeld om een mogelijke vergoeding van de schade te garanderen.
Details van het onderzoek naar boekhoudkundige manipulaties bij Americanas
Uit de onderzoeken blijkt dat de vermeende fraude in de boekhouding over een langere periode heeft plaatsgevonden, met als doel de werkelijke economische en financiële toestand van Americana’s te maskeren.
Volgens degenen die verantwoordelijk zijn voor het onderzoek maakte de fraude het mogelijk om de financiële indexen van het bedrijf kunstmatig op te blazen, waardoor de werkelijke schulden werden verhuld en een vertekend beeld van de financiële gezondheid aan de markt werd gepresenteerd.
De onderzoeken zijn onderverdeeld in twee hoofdfocussen. De eerste gaat over het ‘getrokken risico’, een operationeel model waarbij banken waarden aan leveranciers voorschieten. Het onderzoek heeft tot doel vast te stellen of een deel van deze transacties werd verantwoord om op illusoire wijze de perceptie van de schulden van Americanas te verminderen.
De tweede focus van het onderzoek ligt op “coöperatieve advertentiefondsen” (VPC). Volgens de Federale Politie zijn er aanwijzingen dat een deel van de bedragen die onder deze classificatie worden geregistreerd, overeenkomen met commerciële prikkels zonder concrete economische basis, wat zou hebben geholpen bij het opstellen van financiële overzichten die niet overeenkwamen met de realiteit van de detailhandelaar.
Bovendien wordt in het onderzoek nagegaan of de kunstmatige inflatie van de financiële resultaten voordelen heeft opgeleverd voor bedrijfsleiders, die een variabele beloning ontvingen die was gekoppeld aan de prestaties van het bedrijf, en ook voor investeerders die aandelenonderhandelingen voerden tijdens de periode van vermeende onregelmatigheden.
De onderzochte personen worden in theorie verdacht van misdaden als marktmanipulatie en criminele associatie. De federale politie benadrukt dat andere misdaden aan het licht kunnen komen naarmate het onderzoek vordert.