連邦警察、アメリカナス詐欺の新段階でイタウ、サンタンデール、ブラデスコの元幹部を標的に
連邦警察（PF）は今週木曜日朝（6月25日）、ロハス・アメリカナス社の元幹部、管理グループのメンバー、ブラジルの大手民間銀行の取締役らに焦点を当てた情報開示作戦の第2段階を開始した。
警察の強制捜査の目的は、この小売店で約240億レアルの損失を明らかにした不正会計の捜査を進めることだ。この価値は、この事件を国内金融市場でこれまでに記録された中で最も重大なスキャンダルの1つとして位置付けています。
捜査の結果、この陰謀は貸借対照表の改ざんを手段として用い、同社の本当の財務状況を隠す目的で計画されたものであることが判明した。
オペレーション・ディスクロージャーの舞台で著名な人物を発見
- 調査対象には次のようなものがあります。
- カルロス・アルベルト・シクピラ、アメリカナスの参照株主兼管理者。
- パウロ・アルベルト・レーマンは、同社取締役会のメンバーであった実業家ホルヘ・パウロ・レーマンの息子です。
- セルジオ・リアル、サンタンデールの元社長、アメリカナスの元CEO。
- エドゥアルド・サッジョーロ氏、小売チェーンの元取締役。
- アレクサンドル・アブドとアンドレ・アルメイダ、どちらもサンタンデールの幹部。
- カルロス・エンリケ・ヴィレラ・ペドラス氏、ブラデスコ幹部。
- イタウの幹部であるグスタボ・バラシアーノ氏とホセ・ルッジ氏。
PFによれば、関係者が長年にわたって行われてきた会計操作疑惑と、それが同社の財務報告書に記録される方法を十分に認識していたことを示す証拠があるという。
合計9件の捜索・差し押さえ令状が連邦職員によって執行されており、その中にはリオデジャネイロとサンパウロにある不動産の個人捜索も含まれる。この取り組みには、連邦公共省 (MPF) と証券取引委員会 (CVM) の協力があります。
リオデジャネイロ第１０連邦刑事裁判所は、上限５４０億レアルに達する容疑者の資産と金額の差し押さえ命令を出した。 PFからの情報によると、この金額は専門家の報告書が示す金融詐欺容疑の予測を表しており、損害賠償の可能性を確保することを目的としている。
アメリカナス社の会計操作に関する調査の詳細
調査は、会計記録における不正行為の疑いが、アメリカーナ社の真の経済的および財務状況を隠すことを目的として、長期間にわたって行われたことを示している。
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捜査責任者らによると、この不正により同社の財務指標を人為的につり上げ、実際の負債を偽装し、財務健全性の歪んだイメージを市場に提示することが可能になったという。
調査は主に 2 つの焦点に分かれています。 1つ目は、銀行がサプライヤーに価値を提供する運用モデルである「引き出しリスク」に対処します。調査の目的は、これらの取引の一部が、アメリカナス社の債務に対する認識を誤って軽減するために計上されたかどうかを明らかにすることである。
捜査の2番目の焦点は「協力的広告基金」（VPC）だ。連邦警察によると、この分類に基づいて記録された金額の一部は、具体的な経済的根拠のない商業的インセンティブに相当し、小売業者の現実と一致しない財務諸表の作成に役立った可能性があるという証拠がある。
さらに調査では、決算の人為的な水増しが、業績に連動して報酬が変動する経営者や不正疑惑の期間中に株式交渉を行った投資家に利益をもたらしたかどうかも検証している。
捜査対象となっている人物は、理論上、市場操作と犯罪結社の犯罪の疑いがある。連邦警察は、捜査が進むにつれて他の犯罪も明らかになる可能性があると強調している。
