同様の目標に対してさまざまな選択肢があることを考えると、子供の将来のための貯蓄計画を立てるのは複雑になる可能性があります。
ニューヨークでは、7 月 4 日から、米国の親が子供のための新しい投資手段であるトランプ口座にアクセスできるようになります。
この新しい投資プログラムは、2025 年から 2028 年の間に生まれた子供を対象とした 1,000 米ドルの政府拠出金を受け取る資格のある家族の間で大きな関心を集めています。
しかし、これらの口座は、529 プラン、保管投資口座、保管 Roth IRA など、すでに親のための貯蓄の選択肢でいっぱいの状況にあります。
選択肢が多いため決定が混乱するのは、その多くが教育や長期的な資産形成など同様の目的を追求しているものの、規制や税制上の優遇措置、不利な点に大きな違いがあるためです。
金融の専門家は、政府のボーナスだけを求めるのではなく、計画されたリソースの使用に最も適した口座の種類を選択することを優先することを推奨しています。
口座を選択する前に投資の目的を定義する
リバーポイント・ウェルス・マネジメントのファイナンシャル・プランナー兼マネージング・パートナーであるティモシー・マクグラス氏が指摘するように、複数の種類の口座から最適な選択を探している親にとって、最初のステップは、貯蓄するお金の目的を明確にすることです。
彼は、「親が尋ねるべき質問は、『私たちの目標は何ですか?』ということです」と強調しています。より具体的な焦点を当てることで、目標を最も適切な普通預金口座に合わせることができます。
たとえば、529 プランは教育費の支払いに比類のない税制上の優遇措置を提供できますが、保管証券口座は、最初の住宅の購入や一般的な出費など、主要なマイルストーンに向けて資金を割り当てるためのより多用途性を提供します。カストディアル・ロスIRAは、退職後を含む長期的な経済成長へのユニークな非課税の道であり、住宅購入などのペナルティなしの短期目標にも使用できます。
金融業界におけるトランプ口座の位置と特徴
トランプ口座は、長期的な富の蓄積に重点を置いた保管投資手段として設計されており、未成年者が18歳に達するまでは、特定の状況*を除き、限定的な投資手段と引き出しの制限が特徴です。
扶養家族向けの Roth IRA とは異なり、これらの新しい口座では、子供に収入源がない場合でも家族が寄付を行うことができます。
両親、近親者、友人、さらには雇用主が共同で年間最大 5,000 ドルを預け入れることができ、子どもが働き始めるずっと前に貯蓄額を加速させることができます。政府機関または非営利団体からの寄付は、この制限にはカウントされません。
ブルックリン大学マレー・コッペルマン・スクール・オブ・ビジネスのハワード・ダビドフ教授によると、対象となる家族にとって、トランプ氏の口座を開設するための1,000ドルの連邦ボーナスは逃せない機会となるという。
ただし、最初のインセンティブを超えて、アカウントの潜在的な制限を考慮することが重要であると彼は付け加えました。
トランプ口座と他の種類の投資の比較
トランプ氏のアカウントの管理権は、18歳になるとその若者に移管される。その瞬間から、その運用は従来のIRAに似ている。
これは、子どもが59歳半になる前に引き出した場合、そのお金が高等教育、最初の不動産の購入、出産や養子縁組の費用などのさまざまな経済的目標を含む特定の条件付き支出に適用されない限り、早期引き出しに対する10％のペナルティに加えて、標準所得税の対象となることを意味します。
アカウントは複数の目的に使用できますが、より特殊なオプションと比較した場合、特定の目的に対して最も効率的な代替手段であることが判明することはほとんどありません。
教育のための 529 プランや退職のための Roth IRA など、明確な目的に焦点を当てた投資タイプは、通常、これらの目的に特化して設計された、より大きな税制上のメリットや柔軟性を提供します。
マクグラス氏によると、親の主な関心が大学進学のための資金を貯めることにある場合、529 プランの方が有利だという。 529 プランへの大幅な拠出が可能になることに加えて、「多くの場合、州税控除が受けられ、[そして] 所得税はかかりません」と彼は説明しました。
ダビドフ氏は、長期的な退職後の貯蓄、さらには一部の短期的なニーズに対しても、子どもに収入がある場合、ロスIRAの監護権への拠出はトランプ口座と比較して優れた利益を提供できると述べた。 「一生、非課税の収入が得られます。」
一方、トランプ口座では、子供が生み出した収入に関係なく預金が許可され、早期に資産形成を開始しやすくなります。欠点は、将来の出金に課税されることです。収入要件なしで拠出を許可するこの要素は、1,000 米ドルの政府奨励金と組み合わせることで、幼い頃から複利の効果を加速させる上で極めて重要であり、遅れて始めた投資や初期資金が少ない投資と比較して大幅に高い最終価値を生み出し、できるだけ早く貯蓄を始めたいと考えている家族にとって重要な入り口となります。
保管証券口座の柔軟性
お子様を支援したい、またはより包括的な経済的サポートを提供したいと考えているご家族にとって、保管証券口座はより高い柔軟性を提供できます。年間拠出制限はなく、子供に利益をもたらすあらゆるニーズに資金を使用することができますが、税金の繰り延べ成長を特徴としていないため、トランプ口座に比べて税制面でのメリットは少なくなります。
前述の代替案とは対照的に、トランプ氏の口座は、より厳格な投資構造と引き換えに、より大きな柔軟性を備えています。
このような構造は、特定の家族、特に子供が成人に達する前にリソースへの緊急アクセスが必要な家族にとっては不利であると考えられるかもしれません。しかし、時間の経過とともに規律を維持するのが難しいと感じている投資家にとっても利点となる可能性があります。
この構成には投資の維持が必要であり、ダビドフ氏によれば、これにより人々は資産を時期尚早に売却するなどの衝動的な決断を避けることができるという。
それにもかかわらず、家族が1種類の金融手段のみに投資できる場合、連邦政府の奨励金と開設の利便性のみに基づいてトランプ口座を選択しないよう金融アドバイザーはアドバイスしている。
マクグラス氏は、「私が懸念しているのは、人々が千ドルに興奮しすぎて、そのお金を長期的には自分や子供たちにとって最善ではないかもしれないことに使ってしまうのではないかということだ」と述べた。
結論: 時間と資金計画の重要性
ダビドフ氏は、時間は親と子供にとって最も貴重な資産であると強調しました。 「複合的な成長はそれ自体が奇跡だ。しかし、早期に始めなければならない」と同氏は語った。
これに関連して、出生時に連邦資金の最初の1,000ドルで開設されたトランプ口座は、特に親とその雇用主が子供の生後1年から資金を提供している場合には、かなりの利点を提供する可能性があります。
ただし、1,000 ドルのインセンティブだけが意思決定の基準となるべきではありません。
家族にとって最も適切なアカウントの選択は、設定した目標によって決まります。
「親は計画を立てる必要がある」とマクグラス氏は結論付けた。 「それを念頭に置いたら、決断を下すことができます。」
